Nejnižší krypto-daňové země a bitcoinová daň podle zemí
📖 9 min přečteno
Quick Answer
Několik zemí účtuje 0% daň z kapitálových zisků na bitcoiny pro jednotlivé dlouhodobé držitele – zejména Singapur, Hong Kong, Spojené arabské emiráty (Dubaj) a Malajsie, plus Salvador a Gruzie. Jinde se sazby pohybují od tvrdých indických 30 % + 1 % TDS až po japonské zacházení s příjmy až do výše 55 %. Níže je zdrojové srovnání. Změna pravidel — vždy potvrďte lokálně.
⚠️ Jedná se o obecné vzdělávací informace pro jednotlivé dlouhodobé držitele, nikoli o daňové poradenství. Daňová pravidla pro kryptoměny se často mění a závisí na vašem trvalém pobytu a aktivitě. Aktuální pravidla si vždy ověřte u místního daňového úřadu nebo u kvalifikovaného poradce.
0% jurisdikce zdanění kapitálových zisků
🇸🇬 Singapore — 0% CGT
Žádná daň z kapitálových výnosů. Individuální dlouhodobé zisky obecně nezdaněné; příjmy z podnikání/živnosti mohou být zdanitelné. Regulováno MAS.
🇭🇰 Hong Kong — 0% CGT
Žádná daň z kapitálových výnosů. Investiční zisky obecně nezdaněné pro jednotlivce; časté obchodování lze považovat za příjem z podnikání.
🇦🇪 UAE (Dubai) — 0% CGT
Žádná daň z osobního příjmu nebo kapitálových zisků na krypto pro jednotlivce. VARA/ADGM regulují aktivitu. Velký tahák pro obyvatele kryptoměn.
🇲🇾 Malaysia — 0% CGT
Žádná obecná daň z kapitálových výnosů, takže příležitostné investování je obvykle nezdaněné. Časté obchodní obchodování může být zdaněno jako příjem.
🇬🇪 Georgia — 0% CGT
Jednotlivci jsou obecně osvobozeni od daně z krypto zisků (zacházení s cizími zdroji). Oblíbené u držitelů nezávislých na umístění.
🇸🇻 El Salvador — 0% CGT
Bitcoin je zákonné platidlo; žádná daň z kapitálových zisků na bitcoiny. Původní případová studie suverénní adopce.
Bitcoinová daň podle země – srovnání
| Země | Sazba daně | Jak to funguje |
|---|---|---|
| 🇸🇬 Singapore | 0% | Žádné CGT pro jednotlivce (dlouhodobě). |
| 🇭🇰 Hong Kong | 0% | Žádné CGT pro jednotlivce. |
| 🇲🇾 Malaysia | 0%* | Žádné CGT; obchodní podnikání zdanitelné. |
| 🇯🇵 Japan | up to ~55% | Zdaněno jako různé příjmy progresivními sazbami. |
| 🇰🇷 South Korea | 20% | Při ročních ziscích nad 2,5 milionu ₩ (od roku 2025). |
| 🇮🇳 India | 30% + 1% TDS | Paušální 30 % ze zisku; 1 % TDS na transakci; žádná kompenzace ztrát. |
| 🇹🇭 Thailand | 15%* | Zisky hodnotitelné; Může platit 15% srážka – pravidla se posunula. |
| 🇮🇩 Indonesia | ~0.1–0.2% | Malá konečná daň z příjmu + DPH z transakcí, inkasované burzami. |
| 🇵🇭 Philippines | 0–35% | Považováno za zdanitelný příjem; progresivní sazby; BIR navádění se vyvíjí. |
| 🇻🇳 Vietnam | evolving | Zatím žádné specifické CGT; právní/daňový rámec ve vývoji. |
| 🇹🇼 Taiwan | varies | Žádné vyhrazené krypto CGT pro většinu jednotlivců; velká/obchodní činnost zdanitelná. |
| 🇦🇪 UAE | 0% | Žádná osobní daň z příjmu / kapitálových zisků pro fyzické osoby. |
| 🇺🇸 USA | 0–37% | Kapitálové zisky; dlouhodobé (držené >1 rok) zdaněné nižší než krátkodobé. |
| 🇩🇪 Germany | 0% after 1yr | Bez daně, pokud se koná déle než jeden rok (jednotlivci). |
| 🇵🇹 Portugal | 0% after 1yr | Dlouhodobé individuální zisky (držené > 1 rok) obecně osvobozené od daně; krátkodobě ~28 %. |
* Podmíněné – viz poznámky. Čísla jsou obecným vodítkem pro jednotlivce a v průběhu času se mění.
Jak legálně snížit daň z kryptoměn
Mezi běžné právní přístupy patří držení dostatečně dlouho na to, aby se kvalifikovalo pro nižší dlouhodobé sazby (pokud existují), sklízení ztrát za účelem kompenzace zisků, vedení pečlivých záznamů, používání daňově zvýhodněných účtů, pokud jsou k dispozici, a – pro některé – zřízení pobytu v jurisdikci s nízkým zdaněním. Nic z toho nenahrazuje odbornou radu šitou na míru vaší situaci.
Často kladené otázky
Která země má nejnižší bitcoinovou daň?▼
Několik má 0% daň z kapitálových zisků z bitcoinu pro jednotlivé dlouhodobé držitele, včetně Singapuru, Hongkongu, Spojených arabských emirátech (Dubaj) a Malajsie. El Salvador a Gruzie jsou také zvláště daňově přátelské. Vždy ověřte aktuální pravidla a svůj pobytový status, protože prosazování a definice se liší.
Je bitcoin v Singapuru a Hong Kongu skutečně osvobozen od daně?▼
Pro individuální investory ano – ani nevybírá daň z kapitálových zisků, takže dlouhodobé zisky bitcoinů jsou obecně nezdaněné. Časté obchodování nebo obchodování v obchodním měřítku však lze považovat za zdanitelný příjem. Toto jsou obecné informace, nikoli daňové poradenství.
Jak je bitcoin zdaněn v Indii?▼
Indie uplatňuje paušální 30% daň na zisky z kryptoměn plus 1% TDS (daň sražená u zdroje) na transakce a ztráty nelze kompenzovat jiným příjmem. Je to jedna z nejvyšších krypto daňových zátěží v Asii.
Platím daň jen za to, že držím bitcoiny?▼
Ve většině zemí není pouhé držení zdanitelnou událostí – daň se obvykle vztahuje, když krypto prodáváte, obchodujete nebo vyděláváte. Pravidla se liší, takže před předpokladem zkontrolujte místní léčbu.
Mohu se vyhnout zdanění přesunutím zemí?▼
Přemístění bydliště do jurisdikce s nulovou daní je legální daňové plánování, které mnozí dělají, ale je složité: záleží na výstupních daních, testech trvalého pobytu a pravidlech domovské země (jako USA zdaňují občany po celém světě). Poraďte se s kvalifikovaným místním poradcem – tato stránka je vzdělávání, ne poradenství.