加密貨幣稅最低的國家和比特幣稅（按國家劃分）

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✍️ 撰寫及審閱者 Karel Havlíček已更新 2026🛡️ 編輯獨立

Quick Answer

一些國家對個人長期持有比特幣徵收 0% 的資本利得稅，特別是新加坡、香港、阿聯酋（杜拜）和馬來西亞，以及薩爾瓦多和喬治亞。在其他地方，稅率從印度嚴格的 30% + 1% TDS 到日本高達 55% 的收入待遇。以下是來源比較。規則發生變化－始終在本地確認。

⚠️ 這是針對個人長期持有者的一般教育訊息，而不是稅務建議。加密貨幣稅收規則經常變化，具體取決於您的居住地和活動。請務必與當地稅務機關或合格的顧問確認現行規則。

0% 資本利得稅司法管轄區

無資本利得稅。個人長期收益一般免稅；商業/貿易收入可以納稅。受 MAS 監管。

無資本利得稅。個人投資收益一般免稅；頻繁的交易可視為營業收入。

對個人加密貨幣不徵收個人所得稅或資本利得稅。 VARA/ADGM 調節活動。對加密居民來說是一個主要吸引力。

沒有一般資本利得稅，因此偶爾的投資通常是免稅的。頻繁的商業交易可以作為收入徵稅。

個人通常免徵加密貨幣收益稅（外國來源待遇）。深受不受地點限制的持有者歡迎。

比特幣是法定貨幣；比特幣不徵收資本利得稅。原始主權收養案例研究。

國家	稅率	它是如何運作的
🇸🇬 Singapore	0%	個人無需繳納資本利得稅（長期）。
🇭🇰 Hong Kong	0%	個人無需繳納資本利稅。
🇲🇾 Malaysia	0%*	無資本利得稅；商業交易應課稅。
🇯🇵 Japan	up to ~55%	以累進稅率作為雜項收入課稅。
🇰🇷 South Korea	20%	年收益超過 250 萬韓元（自 2025 年起）。
🇮🇳 India	30% + 1% TDS	收益固定 30%；每筆交易 1% TDS；無損失抵銷。
🇹🇭 Thailand	15%*	可評估的收益；可以適用 15% 的預扣稅－規則已經改變。
🇮🇩 Indonesia	~0.1–0.2%	小額最終所得稅+交易增值稅，由交易所徵收。
🇵🇭 Philippines	0–35%	視為應稅所得；累進稅率； BIR 指引不斷發展。
🇻🇳 Vietnam	evolving	尚無具體的資本利得稅；正在製定法律/稅務框架。
🇹🇼 Taiwan	varies	對大多數人來說，沒有專門的加密貨幣資本利稅；大型/商業活動應納稅。
🇦🇪 UAE	0%	個人無需繳納個人所得稅/資本利得稅。
🇺🇸 USA	0–37%	資本利得；長期（持有>1年）的稅率低於短期。
🇩🇪 Germany	0% after 1yr	如果持有超過一年則免稅（個人）。
🇵🇹 Portugal	0% after 1yr	長期個人收益（持有>1年）通常免稅；短期~28%。

* 有條件的－見註。數字是對個人的一般指導，並會隨著時間的推移而改變。

常見的法律方法包括持有足夠長的時間以獲得較低的長期利率（如果存在）、收穫損失以抵消收益、保留細緻的記錄、在可用的情況下使用稅收優惠帳戶，以及（對於某些人來說）在低稅收管轄區建立居住權。這些都不能取代根據您的情況量身定制的專業建議。

哪個國家的比特幣稅最低？▼

新加坡、香港、阿聯酋（杜拜）和馬來西亞等一些國家對個人長期持有者對比特幣實施零資本利得稅。薩爾瓦多和喬治亞的稅收也特別友善。由於執行和定義各不相同，因此請務必確認當前的規則和您的居住身份。

新加坡和香港的比特幣真的免稅嗎？▼

對於個人投資者來說，是的——兩者都不徵收資本利得稅，因此長期比特幣收益通常是免稅的。然而，頻繁或商業規模的交易可以被視為應稅收入。這是一般信息，而不是稅務建議。

印度如何對比特幣徵稅？▼

印度對加密貨幣收益徵收 30% 的統一稅，並對交易徵收 1% 的 TDS（從源頭扣除的稅），損失不能用其他收入抵消。它是亞洲加密貨幣稅負最高的國家之一。

我只需要為持有比特幣繳稅嗎？▼

在大多數國家，僅僅持有並不是一個應稅事件——當您出售、交易或賺取加密貨幣時通常需要納稅。規則有所不同，因此在假設之前請檢查您當地的治療方法。

我可以透過移居國家來避稅嗎？▼

將居住權轉移到零稅率的司法管轄區是許多人所做的合法稅務規劃，但它很複雜：退出稅、居住測試和母國規則（如美國對全球公民徵稅）都很重要。諮詢合格的當地顧問 - 此頁面是教育，而不是建議。