أقل الدول التي تفرض ضرائب على العملات المشفرة وضريبة البيتكوين حسب البلد
📖 9 دقيقة قراءة
Quick Answer
تفرض العديد من البلدان ضريبة أرباح رأس المال بنسبة 0٪ على بيتكوين لحامليها الأفراد على المدى الطويل - ولا سيما سنغافورة وهونج كونج والإمارات العربية المتحدة (دبي) وماليزيا، بالإضافة إلى السلفادور وجورجيا. وفي أماكن أخرى، تتراوح المعدلات بين المواد الصلبة الذائبة القاسية في الهند بنسبة 30% + 1%، إلى معاملة الدخل التي تصل إلى 55% في اليابان. وفيما يلي مقارنة المصادر. تتغير القواعد — قم دائمًا بالتأكيد محليًا.
⚠️ هذه معلومات تعليمية عامة لحاملي الأسهم على المدى الطويل، وليست نصيحة ضريبية. تتغير قواعد ضريبة العملات المشفرة بشكل متكرر وتعتمد على إقامتك ونشاطك. تأكد دائمًا من القواعد الحالية مع مصلحة الضرائب المحلية أو مستشار مؤهل.
0٪ الولايات القضائية لضريبة أرباح رأس المال
🇸🇬 Singapore — 0% CGT
لا ضريبة على أرباح رأس المال. المكاسب الفردية طويلة الأجل غير خاضعة للضريبة بشكل عام؛ يمكن أن يخضع دخل الأعمال/التداول للضريبة. ينظم MAS.
🇭🇰 Hong Kong — 0% CGT
لا ضريبة على أرباح رأس المال. مكاسب الاستثمار غير خاضعة للضريبة بشكل عام للأفراد؛ يمكن التعامل مع التداول المتكرر على أنه دخل تجاري.
🇦🇪 UAE (Dubai) — 0% CGT
لا توجد ضريبة على الدخل الشخصي أو أرباح رأس المال على العملات المشفرة للأفراد. VARA/ADGM ينظمان النشاط. نقطة جذب كبيرة للمقيمين في مجال العملات المشفرة.
🇲🇾 Malaysia — 0% CGT
لا توجد ضريبة عامة على أرباح رأس المال، لذلك عادة ما يكون الاستثمار العرضي غير خاضع للضريبة. يمكن فرض ضريبة على التداول المتكرر الشبيه بالأعمال التجارية كدخل.
🇬🇪 Georgia — 0% CGT
يُعفى الأفراد عمومًا من الضرائب على مكاسب العملات المشفرة (معاملة المصدر الأجنبي). شائع لدى أصحاب الموقع المستقل.
🇸🇻 El Salvador — 0% CGT
البيتكوين هي عملة قانونية؛ لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال على البيتكوين. دراسة الحالة الأصلية لاعتماد السيادة.
ضريبة البيتكوين حسب البلد – المقارنة
| دولة | معدل الضريبة | كيف يعمل |
|---|---|---|
| 🇸🇬 Singapore | 0% | لا يوجد CGT للأفراد (على المدى الطويل). |
| 🇭🇰 Hong Kong | 0% | لا يوجد CGT للأفراد. |
| 🇲🇾 Malaysia | 0%* | لا يوجد CGT؛ التجارة الشبيهة بالأعمال التجارية الخاضعة للضريبة. |
| 🇯🇵 Japan | up to ~55% | تخضع للضريبة كإيرادات متنوعة بمعدلات تدريجية. |
| 🇰🇷 South Korea | 20% | على المكاسب السنوية التي تزيد عن 2.5 مليون ين (من عام 2025). |
| 🇮🇳 India | 30% + 1% TDS | شقة 30% على المكاسب؛ 1% TDS لكل معاملة؛ لا تعويض الخسارة. |
| 🇹🇭 Thailand | 15%* | مكاسب قابلة للتقييم؛ يمكن تطبيق اقتطاع بنسبة 15%، لقد تغيرت القواعد. |
| 🇮🇩 Indonesia | ~0.1–0.2% | ضريبة الدخل النهائية الصغيرة + ضريبة القيمة المضافة على المعاملات، التي يتم تحصيلها عن طريق البورصات. |
| 🇵🇭 Philippines | 0–35% | يعامل على أنه دخل خاضع للضريبة؛ معدلات تقدمية تتطور إرشادات BIR. |
| 🇻🇳 Vietnam | evolving | لا يوجد CGT محدد حتى الآن؛ الإطار القانوني/الضريبي في التنمية. |
| 🇹🇼 Taiwan | varies | لا توجد CGT مخصصة للعملات المشفرة لمعظم الأفراد؛ نشاط كبير/تجاري خاضع للضريبة. |
| 🇦🇪 UAE | 0% | لا توجد ضريبة على الدخل الشخصي/أرباح رأس المال للأفراد. |
| 🇺🇸 USA | 0–37% | مكاسب رأس المال؛ طويلة الأجل (المحتفظ بها > سنة واحدة) تخضع لضريبة أقل من قصيرة الأجل. |
| 🇩🇪 Germany | 0% after 1yr | معفاة من الضرائب في حالة الاحتفاظ بها لفترة أطول من سنة واحدة (الأفراد). |
| 🇵🇹 Portugal | 0% after 1yr | المكاسب الفردية طويلة الأجل (المحتفظ بها > سنة واحدة) معفاة من الضرائب بشكل عام؛ على المدى القصير ~ 28%. |
* مشروط – راجع الملاحظات. الأرقام هي إرشادات عامة للأفراد وتتغير مع مرور الوقت.
كيفية تقليل ضريبة التشفير الخاصة بك بشكل قانوني
وتشمل الأساليب القانونية الشائعة الاحتفاظ لفترة كافية للتأهل للحصول على أسعار فائدة منخفضة طويلة الأجل (حيثما وجدت)، وجني الخسائر لتعويض المكاسب، والاحتفاظ بسجلات دقيقة، واستخدام الحسابات ذات الامتيازات الضريبية حيثما كان ذلك متاحا، و- بالنسبة للبعض - تحديد الإقامة في ولاية قضائية منخفضة الضرائب. لا يعد أي من هذا بديلاً عن المشورة المهنية المصممة خصيصًا لحالتك.
الأسئلة المتداولة
ما هي الدولة التي لديها أدنى ضريبة على البيتكوين؟▼
العديد منها لديها ضريبة أرباح رأس المال بنسبة 0٪ على بيتكوين لحامليها الأفراد على المدى الطويل، بما في ذلك سنغافورة وهونج كونج والإمارات العربية المتحدة (دبي) وماليزيا. السلفادور وجورجيا أيضًا صديقتان للضرائب بشكل ملحوظ. قم دائمًا بتأكيد القواعد الحالية وحالة إقامتك، حيث يختلف التنفيذ والتعريفات.
هل عملة البيتكوين معفاة من الضرائب حقًا في سنغافورة وهونج كونج؟▼
بالنسبة للمستثمرين الأفراد، نعم - لا يفرض أي منهما ضريبة على أرباح رأس المال، لذا فإن مكاسب البيتكوين طويلة الأجل غير خاضعة للضريبة بشكل عام. ومع ذلك، يمكن التعامل مع التداول المتكرر أو على نطاق الأعمال على أنه دخل خاضع للضريبة. هذه معلومات عامة وليست نصيحة ضريبية.
كيف يتم فرض ضريبة على البيتكوين في الهند؟▼
تطبق الهند ضريبة ثابتة بنسبة 30% على مكاسب العملات المشفرة بالإضافة إلى ضريبة TDS بنسبة 1% (ضريبة مخصومة من المصدر) على المعاملات، ولا يمكن تعويض الخسائر مقابل دخل آخر. إنها واحدة من أعلى الأعباء الضريبية للعملات المشفرة في آسيا.
هل أدفع ضريبة فقط مقابل الاحتفاظ بالبيتكوين؟▼
في معظم البلدان، لا يعد الاحتفاظ بالعملات المشفرة حدثًا خاضعًا للضريبة - وعادةً ما يتم تطبيق الضريبة عند بيع العملات المشفرة أو تداولها أو ربحها. تختلف القواعد، لذا تحقق من علاجك المحلي قبل الافتراض.
هل يمكنني تجنب الضرائب عن طريق الانتقال إلى البلدان؟▼
إن نقل الإقامة إلى ولاية قضائية تطبق ضريبة صفر% هو التخطيط الضريبي القانوني الذي يقوم به كثيرون، ولكنه معقد: فضرائب الخروج، واختبارات الإقامة، وقواعد البلد الأصلي (مثل فرض الولايات المتحدة الضرائب على المواطنين في جميع أنحاء العالم) كلها أمور مهمة. استشر مستشارًا محليًا مؤهلًا - هذه الصفحة تثقيفية وليست نصيحة.